ความเป็นมาและภารกิจ
กิจกรรมการให้หลักประกันอย่างเที่ยงธรรมและการให้ คำปรึกษาอย่างเป็นอิสระ
ซึ่งจัดให้มีขึ้นเพื่อเพิ่มคุณค่าและปรับปรุงการปฎิบัติงานขององค์กรให้ดีขึ้น
การตรวจสอบภายในช่วยให้องค์กรบรรลุถึงเป้าหมายที่วางไว้
ด้วยการประเมินและปรับปรุงประสิทธิภาพของกระบวนการบริหารความเสี่ยง
การควบคุมและการกำกับดูแลอย่างเป็นระบบและเป็นระเบียบ
ปณิธาน
หน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยนราธิวาสราชนครินทร์ เป็นหน่วยงานคุณภาพให้บริการความเชื่อมั่น และคำปรึกษา พร้อมพัฒนาการปฏิบัติงานให้ถูกต้องตามกฎหมายและกฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง
พันธกิจ
หน่วยตรวจสอบภายใน มุ่งหวังให้มหาวิทยาลัยนราธิวาสราชนครินทร์มีระบบการควบคุมและกำกับที่ดี โดยการเปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้องเพียงพอ รวมทั้งใช้ทรัพยากรที่มีอย่างจำกัดให้เกิดประโยชน์สูงสุด
ปรัชญา
เพิ่มคุณค่าและความเชื่อมั่น
มุ่งพัฒนาองค์กร
วิสัยทัศน์
เสริมสร้างคุณภาพการดำเนินงานโดยการสอบทานทบทวนด้านการเงิน การบัญชี การพัสดุ ตลอดจนการปฏิบัติงานอื่นๆ ให้เป็นไปตามกฎหมายและกฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง พร้อมทั้งให้คำปรึกษาอย่างเป็นอิสระ เพื่อเห็นคุณค่าและปรับปรุงการปฏิบัติงานขององค์กรให้มีประสิทธิภาพ ประสิทธิผล บรรลุเป้าหมายโดยใช้มาตรฐานการควบคุมภายในของส่วนราชการ
- กำหนดนโยบาย ขั้นตอนการปฏิบัติงาน และจัดทำคู่มือการปฏิบัติงานด้านต่างๆ ของหน่วยตรวจสอบภายใน และทบทวนให้เป็นปัจจุบันอยู่เสมอ
- กำหนดแผนงาน มอบหมาย ควบคุม ตรวจสอบ ให้คำปรึกษา แนะนำ ปรับปรุงแก้ไข ติดตามประเมินผล และแก้ไขปัญหาข้อขัดข้อง ในการปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายใน เพื่อให้การปฏิบัติงานบรรลุตามเป้าหมายและผลสัมฤทธิ์ที่กำหนด
- พิจารณาคำของบประมาณประจำปีของหน่วยตรวจสอบภายใน เพื่อนำเสนอมหาวิทยาลัย
- จัดทำทบทวนกฎบัตรการตรวจสอบภายใน กรอบคุณธรรมของผู้ตรวจสอบภายใน เป็นประจำทุกปี เพื่อให้สอดคล้องกับมาตรฐานการตรวจสอบภายในของส่วนราชการ และสถานการณ์ปัจจุบัน
- ประสานงานกับอธิการบดี สำนักงานตรวจเงินแผ่นดิน กลุ่มตรวจสอบภายในระดับกระทรวง กรมบัญชีกลาง และหน่วยรับตรวจ เพื่อให้ได้ข้อมูลในการปฏิบัติงานตรวจสอบที่ครบถ้วน
- จัดทำแผนการตรวจสอบประจำปี และแผนการตรวจสอบระยะยาว เสนอต่ออธิการบดี
- ปฏิบัติงานตรวจสอบตามเรื่องที่กำหนดในแผนการตรวจสอบประจำปี
- บริหารทรัพยากร ได้แก่ คน งบประมาณ เวลา เพื่อให้การปฏิบัติงานตรวจสอบบรรลุตามแผนการตรวจสอบประจำปี
- สอบทานและอนุมัติแผนการปฏิบัติงาน กระดาษทำการ ของผู้ตรวจสอบภายใน
- สอบทานและเสนอรายงานผลการตรวจสอบต่อหัวหน้าหน่วยรับตรวจ และอธิการบดีเพื่อให้ทราบถึงข้อตรวจพบและข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบ พร้อมติดตามผลการดำเนินการตามข้อเสนอแนะของหน่วยรับตรวจตามระยะเวลาที่กำหนดในรายงานการตรวจสอบ
- ออกแบบและประเมิน ความเกี่ยวข้องการจัดวางระบบการควบคุมภายในของหน่วยตรวจสอบภายใน ให้เป็นไปตามระเบียบคณะกรรมการตรวจเงินแผ่นดิน
- กำกับดูแลประเมินผลการปฏิบัติงานของบุคลากรในหน่วยงาน และจัดทำแผนพัฒนาบุคลากร
- จัดทำรายงานการประเมินตนเอง (Self – Assenment) เสนออธิการบดี กลุ่มตรวจสอบภายในระดับกระทรวง และกรมบัญชีกลาง
- จัดทำรายงานความพึงพอใจของหน่วยรับตรวจต่อการปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายใน
- สอบทานรายงานประจำปีของหน่วยตรวจสอบภายใน เพื่อเสนออธิการบดี
- ให้ความรู้แก่ผู้ตรวจสอบภายใน และหน่วยรับตรวจ เกี่ยวกับการปฏิบัติหน้าที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบ
- งานประกันคุณภาพงานตรวจสอบภายใน
- ปฏิบัติงานอื่นๆ ตามที่ได้รับมอบหมาย
- ร่วมกำหนดนโยบาย ขั้นตอนการปฏิบัติงาน และจัดทำคู่มือที่เกี่ยวข้องในส่วนงานบริหารทั่วไป ของหน่วยตรวจสอบภายใน และทบทวนให้เป็นปัจจุบันอยู่เสมอ
- ร่วมกำหนดแผนงาน มอบหมาย ควบคุม ให้คำปรึกษาแนะนำ/ปรับปรุงแก้ไขปัญหาในการบริหารงานทั่วไปของหน่วยตรวจสอบภายใน เพื่อให้การปฏิบัติงานบรรลุเป้าหมายและผลสัมฤทธิ์ที่กำหนด
- ปฏิบัติงานธุรการและงานสารบรรณของหน่วยตรวจสอบภายใน
- ปฏิบัติงานเจ้าหน้าที่พัสดุและทำบัญชีวัสดุของหน่วยตรวจสอบภายใน
- จัดทำทะเบียนคุมวันลาและสรุปผลการลาของบุคลากรในหน่วยงาน
- ร่วมจัดทำรายงานการประเมินตนเอง (Self – Assenment)
- จัดทำรายงานการประชุมของหน่วยตรวจสอบภายใน
- ร่วมจัดทำเอกสารการประกันคุณภาพงานตรวจสอบภายใน
- จัดทำคำของบประมาณประจำปีของหน่วยตรวจสอบภายใน
- ปฏิบัติงานอื่นๆ ที่ได้รับมอบหมาย
โครงสร้างการบริหารงานและการปฏิบัติงาน
หน่วยตรวจสอบภายใน
โครงสร้างการบริหารงาน
เป็นหน่วยงานที่ขึ้นตรงกับอธิการบดีสามารถดูรายละเอียดข้างล่างนี้
โครงสร้างการปฏิบัติงาน
แผนผังแสดงขั้นตอนการปฏิบัติงานตรวจสอบภาคสนามและการรายงานผลการตรวจสอล
TEAM MEMBER
บุคลากรหน่วยตรวจสอบภายใน
นางสาวโนเรีย บินหะยีนิยิ
หัวหน้าตรวจสอบภายใน
นางยุวดี ศรีสุวรรณ
อาจารย์ที่ปรึกษา
นางสาวนงนุช รัตนธานี
นักตรวจสอบภายใน
นางสาวรุ่งนภา โสมจันทร์
เจ้าหน้าที่ตรวจสอบภายใน